VI. DARBŲJĖGOS IR MOKYMO REIKALAVIMAI
A. REIKALAVIMAS Žmogaus jėgai
Bendras darbo jėgos poreikis, įskaitant kvalifikuotą ir nekvalifikuotą darbo jėgą, yra 62 žmonės.
Atitinkamai, visos metinės darbo sąnaudos, įskaitant papildomas išmokas, yra JAV doleriais
19250. Toliau pateiktoje 6.1 lentelėje pateiktas reikalingos žmogaus galios sąrašas ir numatomas metinis
darbo sąnaudos.
6.1 lentelė
DARBO JĖGOS REIKALAVIMAS IR DARBO IŠLAIDOS
B. MOKYMO REIKALAVIMAS
Visiems operatoriams reikalingas pagrindinis mokymas, kad jie galėtų susipažinti su operacija. Tai
galima atlikti gamyklos paleidimo metu. Tokio mokymo kaina yra
įvertinta 2125 USD.
| Iš viso | 62 | 1,604 | 19,253 | |
| 8. 6. 7. 4. 5. 2. 3. 1. |
Messenger / valytojas Vairuotojas Parduotuvės darbuotojas Apsaugos darbuotojas sekretorius Kasininkė / tarnautoja ir pardavimų vadovas Pardavėjas B. Kiti Parduotuvės, finansai, administravimas |
1 1 1 2 1 1 1 1 |
9 19 19 21 26 26 0 26 0 55 |
102 230 230 255 306 306 0 306 0 663 |
| 6. 7. 4. 5. 3. 1. 2. |
Darbas Operatorius Mechanikas prižiūrėtojas Gamybos darbuotojas Manger Gamyba ir priežiūra A. Gamyba |
6 36 6 1 1 3 |
64 0 918 166 0 19 85 153 |
765 0 11,016 1,989 0 230 1,020 1,836 |
| Sr. Nr. |
Darbo pozicija | Reikal. Nr. |
Atlyginimas už Mėnuo |
Atlyginimas už Metai |
VII. FINANSINĖ ANALIZĖ
Nagų gamybos projekto finansinė analizė paremta pateiktais duomenimis
ankstesni skyriai ir šios prielaidos:-
| Statybos laikotarpis Finansų šaltinis |
1 metai 30% nuosavo kapitalo 70% paskola 3 metai 8% 8.5% 30 dienų 30 dienų 90 dienų 5 dienos 30 dienų 2 dienos 30 dienų |
| Mokesčių atostogos Banko palūkanos Nuolaidų pinigų srautas Gautinos sumos Vietinė žaliava Žaliava, importas Vykdomi darbai Gatavi gaminiai Pinigai į rankas Mokėtinos sąskaitos |
A. IŠ VISO PADINIŲ INVESTICIJŲ IŠLAIDŲ
Bendra projekto investicijų kaina, įskaitant apyvartinį kapitalą, yra USD
306850, iš kurių 36 procentai bus reikalingi užsienio valiuta.
Pagrindinis visų pradinių investicijų sąnaudų pasiskirstymas pateiktas 7.1 lentelėje.
7.1 lentelė
PRADINĖS INVESTICINĖS IŠLAIDOS
| Sr. Nr. |
Bendra kaina (USD) |
Kainos elementai |
| 1 | Žemės nuomos vertė | 51 |
| 2 | Statybos ir civiliniai darbai | 3315 |
| 3 | Gamyklos mašinos ir įranga | 16869 |
| 4 | Biuro baldai ir įranga | 521 |
| 5 | Transporto priemonė | 850 |
| 6 | Išankstinės-gamybos išlaidos* | 2161 |
| 7 | Apyvartinis kapitalas | 6925 |
| Bendra investicijų kaina | 30704 | |
| Užsienio akcija | 153 |
* Pastaba
(50 tūkst. Birr) ir 100 tūkst. Birr įmonės registravimo, licencijavimo ir steigimo išlaidų.
įskaitant teisinius mokesčius, paleidimo išlaidas ir kt.
B. GAMYBOS IŠLAIDOS
Apskaičiuota, kad metinės gamybos sąnaudos visu pajėgumu yra 441575 USD
(žr. 7.2 lentelę). Medžiagų ir komunalinių išlaidų sąnaudos sudaro 85,12 proc., tuo tarpu
remontas ir priežiūra sudaro 1,91 proc. gamybos savikainos.
7.2 lentelė
METINĖS GAMYBOS IŠLAIDOS VISIU PAJĖGUMU (USD)
C. FINANSINIS VERTINIMAS
1. Pelningumas
Pagal numatomą pelno (nuostolių) ataskaitą, projektas pradės nešti pelną
pirmieji veiklos metai. Svarbūs rodikliai, tokie kaip pelnas ir bendri pardavimai, grynasis pelnas ir nuosavas kapitalas
(Nuosavybės grąža) ir grynasis pelnas, pridėjus palūkanas už visas investicijas (bendra grąža
investicijos) rodo didėjimo tendenciją per visą projekto laikotarpį{0}}.
Pelno ataskaita ir kiti pelningumo rodikliai rodo, kad projektas yra
gyvybingas.
| Finansų kaina | 1215.97 | 2.75 |
| Bendra gamybos kaina | 44,181.64 | 100 |
| Bendros veiklos sąnaudos | 40,762.43 | 92.26 |
| Nusidėvėjimas | 2203.24 | 4.99 |
| Gamyklos pridėtinės išlaidos | 385.1 | 0.87 |
| Administravimo išlaidos | 770.1 | 1.74 |
| Priežiūra ir remontas | 843.46 | 1.91 |
| Tiesioginis darbas | 1155.2 | 2.61 |
| Žaliava ir žaliavos | 37,575.19 | 85.05 |
| Komunalinės paslaugos | 33.49 | 0.08 |
| Daiktai | Kaina | % |
2. Nelygybės-analizė
Projekto lūžio taškas{0}}, įskaitant finansavimo išlaidas, kai jis pradeda veikti
visas pajėgumas (metai ) įvertintas naudojant pelno (nuostolių) ataskaitos projekciją.
| BŪK = | Fiksuota kaina Pardavimas – kintamos išlaidos |
= 25 % |
3. Atsipirkimo laikotarpis
Investicijų sąnaudų ir pelno (nuostolių) ataskaitos projekcija naudojamos atsipirkimui{0}}numatyti
laikotarpį. Pradinės projekto investicijos bus visiškai susigrąžintos per 4 metus.
4. Vidinė grąžos norma ir grynoji dabartinė vertė
Remiantis pinigų srautų ataskaita, apskaičiuotas projekto IRR yra 28% ir grynasis
dabartinė vertė taikant 8,5% diskonto normą yra 5,89 mln.
D. EKONOMINĖ NAUDA
Projektas gali sukurti darbo vietas 62 asmenims. Be tiekimo
vidaus poreikiams, projektas generuos 160225 USD mokestinių pajamų. The
Tokios gamyklos įkūrimas šalyje sutaupys užsienio valiutą
pakeičiant dabartinį importą.
